由流動資產與流動負債求營運資金 使用指南

輸入流動資產與流動負債，計算營運資金淨額，衡量企業短期可動用資金，適用於現金流規劃、流動性管理與營運資金缺口診斷。

計算公式與原理

營運資金 = 流動資產 − 流動負債

輸入流動資產與流動負債，求營運資金。

使用步驟

1. 填寫「流動資產 (萬元)」。
2. 填寫「流動負債 (萬元)」。
3. 結果區會即時更新；可一鍵複製結果用於記錄或彙報。

典型使用場景

• 評估企業短期流動性餘量，判斷能否覆蓋日常經營週轉。
• 擴張或接大單前，測算營運資金是否充足，避免資金鍊緊張。
• 監控營運資金隨季節與賬期波動，安排短期融資。

算例參考

• 計算營運資金：某公司流動資產 800 萬元、流動負債 400 萬元，營運資金=800−400=400 萬元，即短期可自由排程、用於日常週轉的淨資金。

注意事項

本工具純前端執行，輸入內容不上傳伺服器；結果為按上述口徑得到的理論估算值。實際應用受裝置引數、測量條件與當地規範影響，請以裝置銘牌、檢測報告與現行標準為準，重大決策建議諮詢專業人士。

營運資金為正就一定安全嗎？

正營運資金說明流動資產覆蓋流動負債，但若大量是滯銷存貨或難收應收，實際流動性仍可能緊張，需結合速動資產看。

營運資金為負怎麼辦？

負值意味著短期負債超過流動資產，依賴持續融資或加速回款維持；零售等強現金行業可短期為負，但多數企業需要改善賬期結構。