累积阶段：现储蓄按复利增长 + 每年末定投累加

FV = P × (1+r)^n + PMT × ((1+r)^n - 1) / r

支取阶段：退休金按年金摊销到剩余寿命

PMT = FV × r / (1 - (1+r)^-t)

建议：退休金替代率 = 退休金月收入 / 退休前月收入，建议 70% 以上